В последните месеци ставаме свидетели как нагласите на хората за осигуряване в доброволен пенсионен фонд (ДПФ) се променят. Вместо по-големи еднократни вноски те предпочитат да заделят по-малки суми от дохода си всеки месец. Бумът на еднократните вноски беше в годините с най-добри инвестиционни резултати на пенсионните фондове - 2006 и 2007 г., когато освен мотива за натрупване на средства за ползване след пенсиониране на пазара имаше сериозен мотив за получаване на висока доходност. През 2006 г. средноаритметичният резултат на доброволните схеми беше 9.6%, а на следващата година достигна 20.3% по данни на Комисията за финансов надзор. През миналата година обаче постигнатият резултат беше минус 28%.

Това измести нагласите на хората, които спестяват с доброволни пенсионни вноски и голяма част от тях вече предпочитат да внасят редовно част от месечния си доход, вместо да разчитат само на висока доходност от еднократни големи вноски.

Удобствата на месечната вноска са няколко. Ако се осигурявате така, можете да поискате фондът да ви направи математически разчети за нужната месечна вноска, за да се натрупа определена сума след даден период от време. Актюерите на фондовете правят тези разчети като те могат да се актуализират всяка година. Клиентът има право да променя по всяко време размера на вноските или да прекъсва осигуряването. Парите могат да се удържат и автоматично от заплатата, като тогава още в текущия месец се намалява личният подоходен данък.

В какво се изразява възвращаемостта от месечните вноски в ДПФ? Ако доходността на фонда е 10%, възвращаемостта от вноските е 22.3%, тъй като се ползва и данъчно облекчение от 10%. Общият ефект е равен на сумата от намаления данък и доходността, намалена с таксите на дружеството. Изчислението е при вноска 104 лв. или 10% от данъчната основа на брутна заплата от 1200 лв. Дружествата обаче не гарантират предварителен размер на доходност - тя може да бъде отрицателна.

Затова колкото по-рано стартира осигуряването в доброволен фонд, с толкова по-малки вноски може да се извършва то и осигурените не губят данъчната преференция за съответната календарна година.

Ползи могат да имат и работодателите, като осигуряват доброволно за пенсия служителите си. Преференция е, че до 60 лв. на месец за служител се признават за разход за данъчни цели и върху тях не дължи осигуровки или еднократни данъци.

Натрупаните средства до момента в доброволните пенсионни фондове са 481.7 млн. лв. Осигурените лица в тях са около 604 хил. души, а от тях 250 696 души са си направили лична вноска.