Формулировката на този вид заеми е потребителски кредит срещу ипотека. Те се определят като целеви за разлика от класическия кредит за потребление. При него средствата се отпускат за различни цели - текущи нужди на кредитополучателя, финансиране на покупка на стоки и услуги, ремонтни дейности и др. лични начинания.

В Закона за потребителския кредит е записано, че той не се отнася за заеми обезпечени с ипотека. Това не е текст, който е записан само в българския закон, уреждащ тази материя. В европейската директива, която регламентира дейността на различни кредитори, отпускащи заеми за потребление, е записано, че тя "не се прилага спрямо договори за кредит, обезпечени или с ипотека, или с друго сравнимо обезпечение, използвано обичайно в дадена държава членка по отношение на недвижимо имущество, или обезпечени с право, свързано с недвижимо имущество".

В този случай, ако кредитополучателят иска да погаси предсрочно част или целия размер на заема, ще го направи според условията на съответната банка. Таксите за предсрочно погасяване, по-известни сред банковите клиенти като наказателна лихва, за ипотечни заеми за физически лица са между 3 и 5% върху предсрочно погасената сума в зависимост от това дали заемът се погасява през първите три години от срока на договора или след това. По-високата такса е, ако се погасява в началния период на изплащане. В някои случаи таксата е единна - например 4%.

Обосновката на банките за наличието на т.нар. наказателна лихва и за това, че тя е икономически справедлива е, че погасявайки предсрочно дълга си, клиентът нарушава условията на подписания договор, в който е записано колко време ще се изплаща заема, какъв е размерът и периодичността на вноските, както и съответните такси, които също са предвидени като време и размер.

Това са планирани парични потоци на банката напред във времето, за които тя е направила и предвидила съответно разходи и приходи. Поради това банкерите са на мнение, че при "извънредна ситуация", каквато е непланираното предсрочно погасяване на заема, банката има право на финансова компенсация.

Така, ако решите да погасите например 10 000 евро от сумата на заема си предсрочно, ще се наложи да приготвите още между 300 и 500 евро за таксата.

В различните страни на ЕС наличието или не и размерът на този вид такса е уредено по различен начин в зависимост от националната практика. Това е така, тъй като за разлика от наличието на единни правила при потребителските заеми, няма такива за ипотечните кредити за физически лица. Разговори и консултации за създаване на директива за ипотечния кредит на ниво ЕС са провеждани, но на този етап няма резултат.

Трудностите за уеднаквяване на стандартите при този тип заеми произтичат от това, че те са с доста по-голям размер от потребителските и с много по-дълъг срок.

Въвеждането на законови изисквания у нас стана, след като ЕС прие директива в областта. Нормативната уредба влезе в сила на 12 май миналата година и урежда не само таксата за предсрочно погасяване, но и каква информация трябва да получи клиентът преди подписването на договор за заем и какво да съдържа самият договор при потребителските кредити и рекламата на тези продукти.

Според закона таксата е 1% от предсрочно погасяваната сума при повече от една година от оставащия срок на заема и 0.5% при по-малко от една година. Преди това, в самия край на 2008 г., предишният парламент прие поправка във вече действащия у нас Закон за потребителския кредит, според която този тип заеми се погасяват, без да се плащат никакви лихви, такси и комисиони. Влизането в сила на директивата на ЕС отмени тази поправка.